东莞公司纳税申报需要哪些资料及报税流程

1、小规模纳税人增值税：每月15号前申报

　（1）实行网上申报的小规模纳税人按月于征收期内通过互联网登陆税务机关网站，进入网上拓展模块进行纳税申报；

　（2）实行上门申报的小规模纳税人应在纳税申报期内将需报送的纸质资料各一式两份报送主管分局进行门前申报

  （3）实行上门申报的小规模纳税人在纳税申报期内填写增值税申报表后可通过门前自助办税机进行申报。

2、一般纳税人增值税申报：每月15号前申报

　（1）实行网上申报的一般纳税人按月于征收期内通过互联网登陆税务机关网站，进入网上申报系统进行纳税申报；

　（2）实行上门申报的一般纳税人应在纳税申报期内将需报送的纸质资料各一式两份报送主管分局进行门前申报，需提供资料如下：

　　①《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》；

　　②《增值税纳税申报表附列资料一（表一）(本期销售情况明细)》；

　　③《增值税纳税申报表附列资料二（表二）(本期进项税额明细)》；

　　④《销售货物、扣税凭证明细》；

　　⑤抄税开票汇总表

⑥金税卡或金税盘，申报数据拷贝U盘。

3、增值税专用发票认证需带资料：

认证增值税专用发票：数据拷贝U盘、进项发票抵扣联原件

二维码增值税专用发票：进项发票抵扣联原件

　　②货物运输发票：货物运输业增值税专用发票抵扣联原件

　　③公路河运输发票：公路河运输发票抵扣联原件

　　④机动车统一销售发票：机动车统一销售发票抵扣联原件

4、企业所得税季度预缴申报：每季度终了后15天内

实行网上申报的纳税人按月于征收期内通过互联网登陆税务机关网站，进入网上拓展模块进行纳税申报。

5、实行上门申报的纳税人应在纳税申报期内将需报送的纸质资料各一式两份报送主管分局门前申报。

6、实行上门申报的纳税人在纳税申报期内填写企业所得税申报表（A类）或（B类）后可通过门前自助办税机进行申报。

　　抄报税清卡指南：

抄税清卡：IC卡、抄税开票汇总表、申报表（主表、附表一、二、五），申报表需盖公章

一般纳税人报税：U盘数据、申报表（主表、附表一、二、五），申报表需盖公章

小规模纳税人报税：公章、申报表及其附表。

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